高知県の運営指導 指摘事項チェックリスト

評議員会に提出する監事の選任に関する議案について、監 事の過半数の同意を得ていないことが認められた。当該議案 の提出にあたっては、在任する監事の過半数の同意を得るこ と。 改善済

評議員会に提出する監事の選任に関する議案について、監 事の過半数の同意を得ていないことが認められた。 当該議案の提出にあたっては、在任する監事の過半数の同 意を得ること。また、同意を得たことを証する書類として、 監事ごとに作成した同意書や監事の連名による同意書、又は 監事の選任に関する議案を決定した理事会の議事録（当該議 案に同意した監事の氏名の記載及び当該監事の署名又は記名 押印があるもの）を保存すること。 改善済

理事及び監事の就任承諾書が保存されていないことが認め られた。理事及び監事の就任の意思表示があったことが確認 できる書類（就任承諾書等）の保存をすること。 改善済

文書指導事項の附属明細書の作成漏れ６件のうち、 「別紙３（⑧）基本財産及びその他の固定資産（有形・無形 固定資産）の明細書」及び「別紙３（⑫）積立金・積立資産 明細書」が引き続き作成されておらず、経理規程第４条第３ 項に定める「別紙３（⑩）拠点区分 資金収支明細書」及び 「別紙３（⑪）拠点区分 事業活動明細書」についての作成 が漏れていることが認められた。 決算に際しては、定められた附属明細書の作成が漏れない ようにすること。 改善済 安芸市 （社福）安芸市 身体障害者福祉 会 R4.8.2 なし

理事について、就任の意思表示があったことを文書によ り確認していない事例が認められた。就任の意思表示があっ たことを文書（就任承諾書等）により確認すること。 改善済

所在地 法 人 名 指導監査 実施日 文書による指導の内容 指導に 対する 是正状況 備 考 本山町 （社福）本山町 社会福祉協議会 R4.9.1 なし

就労支援事業において未処理のまま繰り越している剰余金 が認められた。 就労支援事業に係る剰余金については繰り越すことなく、 会計処理の基本的取扱いに沿った会計処理を行うこと。 改善済

定款の基本財産(建物)と財産目録が一致していないことが 認められた。 財産目録の基本財産は、定款と一致させること。 改善済 佐川町 （社福）同朋会 R5.1.26 なし 土佐市 （社福）くすの き R4.9.6 佐川町 （社福）佐川町 社会福祉協議会 R4.12.1